老师您好，我上午接到稽查科电话，说公司2019年接受了一张10万元的虚开的发票，我刚才看了这个公司去年就打算注销了，亏损了20多万，这个稽查科下午叫我们拿着账本过去，这个我第一次遇到，不知道怎么办，是小规模纳税人，接受的也是普通发票，公司去年总共收入也就16万多点，现在好急，求助老师

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-21 13:29

领导说是他去年购买了材料，人家提供给他的发票，他也是不知道这个发票是假的，而且是普通发票，我们自己也没办法查出来

玲老师 解答

2020-07-21 13:31

您好，您这个情况向领导汇报，领导告诉你怎样说你就怎样说，然后配合税务局就可以了

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-21 13:36

我第一次遇到，好害怕，而且还是普通发票，我自己也查不到是不是真发票

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-21 13:36

一般情况是不是要补企业所得税？

玲老师 解答

2020-07-21 13:41

您好，如果是虚开发票，需要补交税款，补交企业所得税

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-21 13:50

我们没有虚开，是接受的发票可能是虚开的，是不是要把这10万成本发票转出来，然后看是不是盈利，如果是盈利再补缴税款？

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-21 13:51

但是我们去年都亏损了20多万呢

玲老师 解答

2020-07-21 13:56

您好，就是这张不合规的发票金额缴纳所得税