老师，问下，就是上月刚办理保险，我也不知道有没有扣到保险就申报完了，到了7.8号看到账上扣了1800保险费。我7月个税申报也没有扣个人保险费，6月凭证里也没有计提保险费。这个月我怎么做。

老师，问下，就是上月刚办理保险，我也不知道有没有扣到保险就申报完了，到了7.8号看到账上扣了1800保险费。我7月个税申报也没有扣个人保险费，6月凭证里也没有计提保险费。这个月我怎么做。

答： 你好，先计提后缴纳 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

老师计提工资的凭证后边附上工资表，还用附上保险、公积金的申报表吗？发放工资凭证后付工资表银行回单、交保险公积金凭证后付保险、公积金申报表银行回单？

答： 您好 计提公积金 社保费的时候附保险、公积金的申报表 发放工资的时候附工资表银行回单、交保险公积金凭证后付保险、公积金申报表银行回单

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

该怎么调整？ 凭证怎么做？ 现在都是7月的账了。（我当时 账本上计提的是13000元 ，工资发放也是记13000） 就是在 我个税申报时多报了5000元等于是报了18000元

答： 直接补计提工资费用5000元