老师，问下，就是上月刚办理保险，我也不知道有没有扣到保险就申报完了，到了7.8号看到账上扣了1800保险费。我7月个税申报也没有扣个人保险费，6月凭证里也没有计提保险费。这个月我怎么做。

朴老师

职称：会计师

2020-07-21 13:40

你好，先计提后缴纳
1.计提工资

借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保

3 次月发放工资时

借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金

4 上交杜保

借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金

果果追问

2020-07-21 13:41

这月我计提2个月的保险吗？

朴老师解答

2020-07-21 13:44

嗯，计提两个月的就可以了

果果追问

2020-07-21 13:47

7月申报个税里没有扣除保险，这个怎么办

朴老师解答

2020-07-21 13:52

你好，汇算清缴的话再调整吧，多退少补

果果追问

2020-07-21 13:53

好的，谢谢

朴老师解答

2020-07-21 13:59

满意请给五星好评，谢谢

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老师，问下，就是上月刚办理保险，我也不知道有没有扣到保险就申报完了，到了7.8号看到账上扣了1800保险费。我7月个税申报也没有扣个人保险费，6月凭证里也没有计提保险费。这个月我怎么做。

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