去年一笔付款没收到票就直接做费用 要怎么处理。去年一笔收入没开发票直接做收入了要怎么处理

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:07

需要冲回不呢？

邹老师 解答

2020-07-21 16:08

你好，不需要冲回，在之前分录的基础上，直接做上述调整分录

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:09

是一季度调整 还在这个季度调整呢？

邹老师 解答

2020-07-21 16:09

你好，是在发现之前有错误的时候，做上述调整分录

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:10

不是很明白、我们是季报  不知道要怎么处理

邹老师 解答

2020-07-21 16:11

你好
去年一笔付款没收到票就直接做费用，今年这样调整
借；预付账款，贷；以前年度损益调整
去年一笔收入没开发票直接做收入了，今年这样调整
借；以前年度损益调整，贷；预收账款
针对这个回复，不明白的地方具体是哪里呢？

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:18

报表上能体现出来吗？ 收入那笔后续的销项税 成本 库存商品 怎么做呢？

邹老师 解答

2020-07-21 16:19

你好，报表上是可以体现出来的
收入那笔后续的销项税，借；预收账款，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
 成本 库存商品 的分录是，借；库存商品，贷；预付账款
借；主营业务成本，贷；库存商品

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:20

好的我先试试

邹老师 解答

2020-07-21 16:20

祝你学习愉快，工作顺利！

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:42

老师 我在问一问、销项税、主营业务收入 成本 库存商品这些 要结到以前年度损益调整吗？

邹老师 解答

2020-07-21 16:43

你好，不需要。
主营业务收入 ，主营业务成本是结转到本年利润，而不是以前年度损益调整

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 16:45

去年已经做收入 现在调回来 会重复做收入吗？

邹老师 解答

2020-07-21 16:47

你好，先把去年错误的分录调整到正确的分录，然后做收入确认分录，结转成本分录
这样是不会导致收入重复的

名字有十三个字不信你数数了 追问

2020-07-21 17:03

老师 做出来 的分录对不上呢

邹老师 解答

2020-07-21 17:04

你好，如果你做的分录对不上，就需要检查是不是你做的分录有错误了