老师，上月挂帐张三应付账款500，李四应付账款600，这个月给他们结算完工资了，比如张三这个月工资2000，直接转成本了分录应该怎么写，谢谢老师

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2020-07-22 15:40

老师就比如第一个人宋兰妮，上个月应付账款挂3600元，这个月和上个月共计6482，怎么写分录谢谢老师

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2020-07-22 15:41

直接进主营业务成本

庄老师 解答

2020-07-22 15:41

这个月和上个月共计6482，具体是指什么，

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2020-07-22 15:42

上个月欠人家3600元，这个月工资是2882，合计6482

庄老师 解答

2020-07-22 16:03

你好，上个月工资有没有计提，

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2020-07-22 16:13

没有，直接借主营业务成本-工资 41636 贷应付账款 21920其他应收款19716

庄老师 解答

2020-07-22 16:20

你好，那要补计提，借应付职工薪酬－－工资41636，贷应付职工薪酬－－工资41636

庄老师 解答

2020-07-22 16:24

个人宋兰妮，上个月应付账款挂3600元，这个月和上个月共计6482，
支付时，借应付职工薪酬－－工资6482，贷应付账款3600，银行存款2882，计提工资，借主营业务成本6482，贷应付职工薪酬－－工资6482

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2020-07-22 16:40

老师主要是挂靠别人的证做个内账，所以简单化了没有写那么复杂

庄老师 解答

2020-07-22 16:47

你好，那直接就做冲掉应付账款，余额用银行存款，

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2020-07-22 16:47

嗯嗯好的老师

庄老师 解答

2020-07-22 16:47

应该的，祝你学习快乐，