2018年和2019年企业所得税都已经报过，现在有一笔费用因发票为虚假发票不能税前抵扣，发票金额6万，需要做纳税调增，这笔费用还没有摊销完，是18年的发票，18年和19年各摊销了1万，还余4万未摊销，现在有两种方法调整，我在纠结哪种是对的？1.是更正18年企业所得税申报表，纳税调增6万，同步更正19年企业所得税申报表，不影响纳税调整。2.更正18年企业所得税申报表，纳税调增5万，同步更正19年企业所得税申报表，纳税调整1万元。另外18年和19年已经申报的财务报表是不是相应都要进行调整呢？

纳税调整后应税所得率过低；公共事实表.2014企业所得税年度纳税申报表_A100000企业所得税年度纳税申报表(A类)_年报(去轨迹).所属时期：2014；公共事实表.2014企业所得税年度纳税申报表_A100000企业所得税年度纳税申报表(A类)_年报(去轨迹).营业收入：360233494.87；公共事实表.2014企业所得税年度纳税申报表_A100000企业所得税年度纳税申报表(A类)_年报(去轨迹).纳税调整后所得：135330.65；纳税调整后应税所得率：.04

答： 你好，你这是什么表？企业所得税表？年度的现在可以填？

没看到年度企业所得税申报表，年度不要申报？只要申报季度企业所得税申报表？

答： 这个月报税15号结束，你赶紧先季报申报吧。年报截止到5.31号完成一般也在4月左右申报，这个还早。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

季度企业所得税怎么申报 我填写 申报了企业所得税季度预缴税申报表 可是待申报里面还是显示的企业所得税未申报

答： 你好，根据1-9月份的营业收入，营业成本，利润总额填写 你有申报成功吗