19年4月份已经结账的凭证录入错误，负债表和利润表不平，怎么在19年的11月份进行修改？

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:13

不是应该冲减费用0.87吗，这个凭证结账后，资产负债表的未分配利润多了0.87元

辜老师 解答

2020-07-23 16:14

那是你没有借方负数显示，但是凭证是对的，你这个贷方发生额也会结转到本年利润的，不会影响报表不平衡啊，你看一下你的管理费用——其他，4月科目余额表有没有余额

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:19

科目余额表里的管理费用没有余额。现在未分配利润年初金额➖利润表的本年累计金额和未分配利润期末余额相差0.87，怎么处理？

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:21

利润表本年累计金额341965.18，资产负债表未分配利润年初余额-1386943.43，期末余额-1044977.38

辜老师 解答

2020-07-23 16:34

那是你利润表里面管理费用只取了借方发生额，没有减除这个贷方发生额

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:38

到了11月份怎么处理才能平呢

辜老师 解答

2020-07-23 16:49

那你就是，借：银行存款 -0.87，贷：管理费用 -0.87
然后借：银行存款 0.87，借：管理费用 -0.87

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:51

附件直接放4月份的凭证可以吗

辜老师 解答

2020-07-23 16:52

可以的，是可以的额

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 16:52

老师，刚才我看了下，余额表确实只取了4月的借方，没有取贷方。

辜老师 解答

2020-07-23 17:11

是的，那就是你的报表取数错了

卖炭小姐姐¹⁸⁹⁰⁷⁴⁵⁰⁰²⁵ 追问

2020-07-23 17:12

太谢谢老师了。

辜老师 解答

2020-07-23 17:12

好的，客气，帮到你就好