送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-24 10:12

您好
请问调整了后也是亏损么

加油 追问

2020-07-24 10:13

是调整后,整体也是亏损

bamboo老师 解答

2020-07-24 10:13

那不需要调整企业所得税

加油 追问

2020-07-24 10:15

比如主营成本调整,借以前年度,贷银行 借利润分配,贷以前年度

bamboo老师 解答

2020-07-24 10:16

不需要缴纳企业所得税 不调整

加油 追问

2020-07-24 10:22

调完后企业整体是亏损状态,是不是就不用做借应交税金 贷以前年度损益,借以前年度损益,贷利润分配了

bamboo老师 解答

2020-07-24 10:28

是的 不需要这样写分录了

加油 追问

2020-07-24 10:34

如果企业是盈利状态,是不是就要写这个步骤了,这个会影响2020年预缴的所得税么

加油 追问

2020-07-24 10:34

还是来年汇算清缴的时候考虑这个

bamboo老师 解答

2020-07-24 10:59

正规的应该去更正汇算清缴申报表 今年申报的表格

加油 追问

2020-07-24 11:01

已经过了汇算,如果是盈利状态,需要更正表格,还是做刚才的分录就可以了

bamboo老师 解答

2020-07-24 11:04

已经过了汇算,如果是盈利状态,需要更正表格, 也要做分录

加油 追问

2020-07-24 11:07

如果在2020年上半年账里还用做分录么

bamboo老师 解答

2020-07-24 11:13

如果在2020年上半年账里 是哪个科目?

加油 追问

2020-07-24 11:14

借应交税金 贷以前年度损益,借以前年度损益,贷利润分配了

bamboo老师 解答

2020-07-24 11:20

那分录还是一样做的 汇算清缴的时候就直接调整申报表了

加油 追问

2020-07-24 11:21

那如果汇算清缴后再调整,然后把这笔放在2021年做汇算的时候可以么

bamboo老师 解答

2020-07-24 11:23

也可以 只是没那么规范

加油 追问

2020-07-24 11:24

您的意思是2021年做的是2020年度的汇算,这个属于2019年的汇算对么,所以尽量在汇算前做对么

bamboo老师 解答

2020-07-24 11:26

是的 这样理解正确的

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您好,这个是允许的
2022-01-05 12:33:07
你好 ; 那也是走以前年度损益调整来调整 损益科目的 。 不是直接 红冲在重新做的
2021-11-11 12:29:40
跨年度调整损益类科目会使用到以前年度损益调整这个科目。
2021-09-02 13:50:28
你好,以前年度损益调整做的是修改以前年度损益类科目产生的错误,待处理财产损溢是有存货等盘盈盘亏的账务处理。
2020-07-17 18:53:32
你好,跨年损益事项需要调整,就需要通过以前年度损益调整科目核算的
2020-07-10 10:34:12
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