送心意

王老师1

职称会计从业资格

2020-07-24 14:48

实际还是5月份的销售,你7月份红冲5月份的发票再重开一张新发票,一正一负金额实际是0
申报时也没有影响,因为这笔红冲和重开的发票金额加起来是0,不影响身申报

老实的秋天 追问

2020-07-24 14:52

老师,重新开具的发票金额比红冲的金额少了,少的部分怎么处理呢?

王老师1 解答

2020-07-24 14:55

那也一样做,例如5月开票100,7月红冲重开,重开金额是80
那5月的确是按照100来申报增值税的
7月先开一张-100,再开一张80,这样7月的开票数就是-20,和5月份的综合起来看,这笔业务的交税金额就是80,与实际相符
7月申报时,开具发票那一栏就填-20

老实的秋天 追问

2020-07-24 14:57

明白了老师,多谢

王老师1 解答

2020-07-24 15:04

不客气,有问题再咨询

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相关问题讨论
没有什么区别
2015-11-24 11:23:20
你好,可以的,电子发票和普通发票一样的法律效力
2019-05-29 09:15:05
你好,增值税普票的医院的呢
2021-09-19 20:16:28
普通发票是指除增值税发票以外的各类发票 增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用,小规模纳税人需要使用的,只能经税务机关批准后由当地的税务机关代开 普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用,未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。
2014-12-05 21:45:11
增值税普通发票、增值税专用发票限一般纳税人使用,普通发票供小规模纳税人,个人代开及纳税人提供非增值税应税服务开具。
2015-01-18 21:36:42
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