老师，您好，6月份的对公账户的账没做，现在应该怎么样操作。

🌻 追问

2020-07-24 16:02

1、里面的钱是老板账户打到公司账户的，怎样补？需要什么说明吗？
2、回单上的欠费补收是计入哪个科目
3、对公人民币转账、商务卡－单位结算卡年费、企业网银服务费、对公自助服务－自助设备使用费是统一计入财务费用的吗？

江老师 解答

2020-07-24 16:04

直接看银行流水明细账的时间先后顺序补。至于老板账户打款到公司账户，是收到的资本金就计入实收资本，如果是借款给公司就是其他应付款。
至于回单上的欠费补收是计入财务费用——银行手续费。
这个是计入财务费用——银行手续费

🌻 追问

2020-07-24 16:07

公司目前没有认缴验资，是不是理解为老板借公司的钱？

江老师 解答

2020-07-25 09:08

公司目标前没有认缴验资，这个是看老板打款的摘要。如摘要是“投资款”，就是计入实收资本，如果同借款，或者是没有备注信息，只能计入其他应付款科目
借：银行存款
贷：实收资本——XX老板
或者是：
借：银行存款
贷：其他应付款——XX老板