部分入账的时候没有发票，但是审批流程完整，入账的时候 借：其他应收款 贷：现金 后续有其他发票冲账，借 ：xx费用 贷：其他应收款 只有发票，没有审批流程 这样处理有什么风险？需要怎么规避？或是有更合理的处理方式吗？

请问老师，没有发票的运费，怎么记账，是入账费用，还是挂其他应收款，一直挂着呢

答： 你好，如果是个人或者低于500元一下，可以不用发票直接记费用，钱已经付可以直接入费用，就是在汇算清缴前如果不能拿到票，税务上会纳税调整。

老师 员工报销费用，应该是贷: 其他应收款，借方未提供发票（可能抵用的发票）计入什么科目呢？

答： 你好！对方未提供发票的话，这就不叫报销了，你也没法做账。然后如果是找票过来抵的话，你就得看对方找的什么票了，要是住宿费发票，就借：管理费用/销售费用-差旅费 ，要是餐饮费，就借：管理费用/销售费用-业务招待费等等，主要是看票是什么票。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，账上有长期挂其他应收款的费用付款，因发票无法开出了，一直挂账，这种情况怎么处理呢？

答： 你好！你可以用收据或者其他单据入账，只是不能税前扣除。