我们是一家城投公司，帮财政局代收房租，收了在把房租交给财政局，我借贷怎么记

虚假半人心№ 追问

2020-07-28 11:04

老师，怎么手工结转

王老师1 解答

2020-07-28 11:06

分录就是我上面写的，您说的手工结转是指系统上的操作吗

虚假半人心№ 追问

2020-07-28 11:30

我们现在记账还是手工的，手工怎么结转，他们以前财务没有(>﹏<)结转过

王老师1 解答

2020-07-28 11:32

这个代收代付不用结转啊，业务完成其他应付款科目自然就平了

虚假半人心№ 追问

2020-07-28 11:51

除了其他应付款，其他的怎么结转

王老师1 解答

2020-07-28 12:03

主要是利润表的科目需要结转到本年利润，收入放借方，成本费用放贷方，差额放本年利润。本年利润在借方表明盈利，反之亏损。结转之后当期损益科目无余额，结转到本年利润科目，本年利润再结转到未分配利润