我们是一般纳税人，税率13%，给对方开具50000元的普票，我们需要缴纳50000/（1+13%）*13%的增值税销项吗？我们的进项专票能抵扣开出的普票吗？对方如果是一般纳税人，他收到普票不能做进项抵扣，如果我们收到普通发票，也不能做进项抵扣，这样理解对吗

晓宇老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师

2020-07-28 14:08

您好，同学。
1、我们是一般纳税人，税率13%，给对方开具50000元的普票，我们需要缴纳50000/（1+13%）*13%的增值税销项吗？
答复：是的。
2、我们的进项专票能抵扣开出的普票吗？
答复：可以抵扣，一般纳税人进项专票可以抵扣开出的普票销项税额。
3、对方如果是一般纳税人，他收到普票不能做进项抵扣，如果我们收到普通发票，也不能做进项抵扣，这样理解对吗？
答复：您的理解完全正确。
请帮老师点击五星好评！

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 8883个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

在线提问 累计解决 8883个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 8883个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？