老师你好，我们A公司下面有BCD三个子公司，我们是把这4家公司的账作为一个整体一起做在一个账套里面，现在发生以下2笔业务，请问要如何做分录：1、A公司向B\\C公司都支付培训费3w，共计6w；2、B公司向A开票12w，C公司向A开票10W，D公司向A开票50w。

北北北呀 追问

2020-07-28 16:22

我做的是内账，我们主管说一起做

陈诗晗老师 解答

2020-07-28 17:00

那你这一起做，都是一起的，你这就不存在做账了的啊，都是一体的，款项也没对外流

北北北呀 追问

2020-07-28 17:03

但是有开票有转款

陈诗晗老师 解答

2020-07-28 17:07

你站在一起做账，就是将这四家公司放一起，你公司内部间的转，在这整体看就没有任何变化。

北北北呀 追问

2020-07-28 17:55

不是很懂，我想的是每笔分录都分别站在A公司和子公司的角度分别做对应的分录，但是有的分录不知道写，像第一笔A公司付款，我就借记管理费用，贷记银行存款，子公司收款借记银行存款，贷记应收账款吗？,第二笔：子公司开票，借记应收账款，贷记主营业务收入，应交税费，A公司不做分录，是这样的吗？我自己都晕了

陈诗晗老师 解答

2020-07-28 18:02

你到底 是分别做，还是一起做。
前面你说的是不区别，四公司一起，应不存在做账，都是内部，资金没外流。

北北北呀 追问

2020-07-29 10:13

不区分，但是有开票呀，开票不用管吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-29 10:38

不用的呀，你这个支付的话就不用处理啊，你这个开票的话。你这个开票是属于要交税的时候，你再后面缴纳税的处理就可以了，你现在也这个税也没有交。

北北北呀 追问

2020-07-29 10:44

哦，好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2020-07-29 10:45

不客气，祝你工作愉快