老师，我想请问下为什么会不等，如果有不等，是我调整了什么才会不等？

maize老师 解答

2020-07-28 16:33

损益科目做相发你调为负数重新结转损益

sun. 追问

2020-07-28 16:39

补缴了2019年的企业所得税，做了以前年度损益调整借方662.93元，另外还做了提取法定盈余公积借方183478.73元，新手，这些数据要怎么跟利润表还有资产负债表联系起来？我现在要怎么做？

maize老师 解答

2020-07-28 16:48

不处理，这个不需要处理，没有说必须相等，你这个提取盈余公积和以前年度损益调整，实务中不等不处理，

sun. 追问

2020-07-28 16:50

那我这个要怎么回答才行？对方才会明白

sun. 追问

2020-07-28 16:55

另外老师资产负债表的期初减去期末是用3917043.91-1651308.55等于2235735.36这个数据是吗

sun. 追问

2020-07-28 16:58

老师在吗？

maize老师 解答

2020-07-28 17:02

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了） 不需要相等，

maize老师 解答

2020-07-28 17:04

利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提盈余公积+-以前年度损益调整 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数。

sun. 追问

2020-07-28 17:10

我刚刚减了下，3917043-1651308等于2265735，然后加上以前年度损益662.93，计提盈余公积183478.73，等于2779877.02，可是我利润表才2342963.19，多出了436913.83，这样也对吗

sun. 追问

2020-07-28 17:16

老师在吗

maize老师 解答

2020-07-28 17:23

你几时开始不等的，有损益科目做相反方向吗，

maize老师 解答

2020-07-28 17:26

几时开始不等那个时间开始查起来，有没有损益科目做相反，分配利润吗，盈余公积弥补亏损 这个有没有