老师，你好，请问计提增值税的会计分录怎么写？

y 追问

2020-07-28 16:36

一般纳税人

bamboo老师 解答

2020-07-28 16:37

请问是当月销项大于进项 需要缴纳增值税 对么

y 追问

2020-07-28 16:38

是的老师

bamboo老师 解答

2020-07-28 16:38

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
次月申报缴纳
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

y 追问

2020-07-28 17:00

老师，你好。我们的进项发票上的明细和我们销项的明细有些不一样。做账的时候该怎么处理？

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:01

请问是贸易公司么

y 追问

2020-07-28 17:03

一般纳税人是做电商的零售的，在天猫上有店铺

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:05

那什么原因进销名称会不一致 是同样商品的不同称呼么

y 追问

2020-07-28 17:07

是因为对方某些商品开不了发票，然后就以其他的商品开给我们

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:08

那您销售的时候可以按对应发票的商品名称开具么 这样的话 税务对应查到要 让您写说明的

y 追问

2020-07-28 17:10

我们是在天猫店铺销售的，购买我们店铺的顾客都不要求开发票

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:11

那您做无票收入的时候 就按照进项票的商品做销售出库可以操作么？

y 追问

2020-07-28 17:12

那我就是按照进项发票上的明细做销售出库对吗？

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:12

是的 按照进项发票上的明细做销售出库

y 追问

2020-07-28 17:18

老师、可以统计1整个月的销售数量和金额，然后只做一笔会计分录吗？

bamboo老师 解答

2020-07-28 17:19

可以统计1整个月的销售数量和金额，然后只做一笔会计分录