用友u8，1月份的营业税金及附加贷方有余额，怎么调账？

857463 追问

2020-07-28 21:13

是当时少计提教育费附加，就做调整科目分录，借方教育费附加，贷方营业税金及附加，然后就一直在贷方了

耿老师 解答

2020-07-28 21:14

你好！应该做营业税金及附加的借方红字。原分录全部红字冲回。后借附加税蓝字借税金及附加红字。

857463 追问

2020-07-28 21:27

老师，我还有一个问题，1季度时，借方银行存款，贷方红字利息收入，用友u8期间损益结转时是借方蓝字利息收入，这个分录正确吗？

耿老师 解答

2020-07-28 21:32

你好，应该是借方的红字吧。是你们收到的利息还是对外支付的？

857463 追问

2020-07-28 21:34

是收到银行第一季度的结息

耿老师 解答

2020-07-28 22:42

你好！应该是借银行存款蓝字  借财务费用红字

857463 追问

2020-07-28 22:45

老师，这个期间损益结转分录是不是也要做原分录全部红字冲回，再做正确的分录？

耿老师 解答

2020-07-29 05:21

你好！不用的，做完调整凭证就应该是零了

857463 追问

2020-07-29 07:16

老师，这个期间损益结转是直接做调整分录就可以了吗？不用冲红是吗？我不太明白

耿老师 解答

2020-07-29 07:38

你好！上个月的需要红字冲回的

857463 追问

2020-07-29 07:44

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2020-07-29 08:53

不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢