老师，你好，咨询一下，企业要办理注销，清税时发现14年预缴的企业所得税五千多需要退回，但是企业决定放弃退税，如何填写申报20年的年度企业所得税申报表

白白 追问

2020-07-28 23:00

20年没有收入

白白 追问

2020-07-28 23:01

需要调整企业所得税申报表，如何填写企业所得税申报表数据

李霞老师 解答

2020-07-28 23:06

有个纳税调整表，你可以在其他哪一行选择调增，用税款和对应的税额倒推调增的金额

白白 追问

2020-07-28 23:08

老师，还有一个问题就是还得先弥补以前年度亏损，

白白 追问

2020-07-28 23:08

除了填写纳税调整表哥主表以外还需要填写其他的表吗

李霞老师 解答

2020-07-28 23:25

107040.106000，这两个表肯定要填，另外你2020年有收入，成本，费用的话，那收入，成本。期间费用，职工薪酬。资产折旧，这些都需要填写的

白白 追问

2020-07-28 23:40

老师，20年没有收入费用成本啥的

白白 追问

2020-07-28 23:41

调增的话是不是得把以前年度亏损额加到调增额里

李霞老师 解答

2020-07-29 06:45

是的，同样的道理，你说的很对

白白 追问

2020-07-29 13:25

老师，好，那个居民企业所得税清算申报表可以零申报吗

李霞老师 解答

2020-07-29 16:37

可以的。零申报可以的