老师，我想请教一下，分公司季度申报所得税时，我具体应该怎么做？假如总公司利润表10万，分公司利润表3万，我该如何操作？

にんせきひ 追问

2020-07-29 12:07

所得税，我说的是，分公司一般不是流转税当地交吗，所得税总公司交

朴老师 解答

2020-07-29 12:12

合并之后总公司分配比例，然后分公司按照分配的比例申报

にんせきひ 追问

2020-07-29 12:16

我现在就是要总公司申报，不想那么麻烦，我想问总公司神申报怎么操作？我的着重点是这个

朴老师 解答

2020-07-29 12:32

总公司直接按照13万来申报就可以了

にんせきひ 追问

2020-07-29 12:51

我知道按照13万申报，我想问申报这13万我要做点什么准备工作？我申报13万的依旧怎么做，凭证里面怎么做

にんせきひ 追问

2020-07-29 13:01

要不要有什么纸质单据配合？

朴老师 解答

2020-07-29 13:01

就是做合并报表，然后按照合并之后的申报就行

にんせきひ 追问

2020-07-29 13:03

我问过，别的老师说这种只要申报所得税的，是不需要合并报表的，只要一个汇总表，因为总分公司除了所得税都是独立申报的，没有什么需要抵消的

朴老师 解答

2020-07-29 13:09

就是合并了财务报表，然后根据合并之后的申报年度所得税

にんせきひ 追问

2020-07-29 13:40

我朋友跟我讲是要看是否为独立核算的，注册的时候

朴老师 解答

2020-07-29 13:43

你这个只是所得税合并申报那你们就是独立核算的

にんせきひ 追问

2020-07-29 13:48

我朋友说独立核算可以各报各的，没事的

朴老师 解答

2020-07-29 13:58

你们如果备案年度所得税也是各自申报那就是不用合并申报的

にんせきひ 追问

2020-07-29 14:01

好的  谢谢啊   我记下了，十分感谢

朴老师 解答

2020-07-29 14:04

不用客气，欢迎再来提问