老师您好，暂估成本无法收回发票，汇算清缴时做了纳税调整，那暂估怎么做，不想在账面留暂估，暂估这笔怎么冲

天真的金毛 追问

2020-07-30 11:40

我已经做了调整，只是不想在账面留暂估，不知道是否可以账面不留暂估，该怎么做这笔分录

QQ老师 解答

2020-07-30 11:51

你好，原分录红字冲回涉及损益的用以前年度损益调整科目代替。

天真的金毛 追问

2020-07-30 12:26

那我借：以前年度损益调整，贷：应付账款—暂估

天真的金毛 追问

2020-07-30 12:26

我这样做可以吗？

QQ老师 解答

2020-07-30 13:23

你好！是的，然后借未分配利润贷以前年度损益调整

天真的金毛 追问

2020-07-30 13:39

好的，谢谢

QQ老师 解答

2020-07-30 13:49

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢