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燎原老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2020-07-30 06:53

这个题目本质是看亏损在未来能够抵扣的额度

燎原老师 解答

2020-07-30 06:55

第二小题，虽然亏损5000，但是未来经营情况不乐观，预计未来只能产生应纳税所得额3000，小于5000的亏损，那么只能在这个额度内确认，金额为3000*25%

燎原老师 解答

2020-07-30 06:59

第六题
2018年已经亏损了8000，预计未来可以全额抵扣（可抵扣10000），所以那么2018年已经确认了8000*25%
到了2019年，发现以前太天真了，2019年已经实现的可抵扣额为零，而且未来只能抵扣6000
那么应该应该应该确认的金额为6000*25%
那么本年应该调减6000*25%—8000*25%才能达到这个效果。

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相关问题讨论
企业亏损可以在今后5年内进行税前弥补
2015-09-14 12:50:37
可以弥补的亏损不用做分录，在汇算清缴时填报表就行
2015-04-01 16:27:49
1 前五年度 2009 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 前四年度 2010 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 前三年度 2011 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 4 前二年度 2012 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 5 前一年度 2013 0.00 0.00 0.00 -- -- -- -- -- 0.00 6 本年度 2014 -6250.03 0.00 -6250.03 -- -- -- -- -- 0.00 7 可结转以后年度弥补的亏损额合计
2015-05-28 09:46:47
是以前年度（5年内的）的亏损用今年的利润来弥补，就是说今年有利润，可以先弥补以前年度的亏损，然后只有弥补以后还有利润的话才要交企业所得税，否则就不用交税
2014-10-21 12:59:54
亲，您需要咨询的具体问题是啥？
2023-04-17 02:15:26
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