送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2020-07-31 10:33

你好,这是合并中往来的抵消。如,母公司的应收账款与子公司的应付账款抵消。母公司应收账款-3,830,089.95,实际为应付账款3,830,089.95,与子公司应收账款进行抵消,子公司应收账款,卡友1,483,360.00,新信息2,346,729.95,合计3,830,089.95。刚好跟母公司可以抵消的。抵消分录,借:应收账款-3,830,089.95,贷:应付账款-3,830,089.95。抵消分录用负数来表示。

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同学你好 很高兴为你解答 冲销应收账款和收入
2022-01-08 18:10:06
您好,您是在财务软件做账吗?
2021-04-02 08:32:12
针对应收账款高估风险的话,如果被询证者是应付,采用消极式函证,金额过高被询证者确实有理由回函。但可靠性也不及积极式函证。 消极的函证方式,只要求被询证者仅在不同意询证函列示信息的情况下才予以回函。而积极式函证要求被询证者在所有情况下必须回函,因此积极式函证比消极式可靠性更高。
2020-05-29 17:11:18
你好,需要做坏账处理 借;信用减值损失10000,贷;坏账准备10000 借;坏账准备10000,贷;应收账款 10000
2019-11-30 15:40:37
有风险 有坏账的风险
2019-04-04 16:46:52
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