本月初入账一笔货款美金，已经从工厂买货出货了，已经报关出货FOB，但是未结汇，月底已经收到工厂专票，但是系统原因本月不能认证专票，请问如何做账？ 如何确认收入，结算成本，增值税如何申报？

艾玛 追问

2020-07-31 18:10

这个专票要下个月才能认证，要做出口退税的，本月该怎么操作

陈诗晗老师 解答

2020-07-31 18:12

你本月已经出口，为何要下月才认证？

艾玛 追问

2020-07-31 21:33

因为新公司，还在等待出口退税备案申请通过

陈诗晗老师 解答

2020-07-31 21:40

那不影响呀，你这一个月正常记录你的进项税额就可以了，你下一个月再认证抵扣就可以了。