请问下老师 我们是劳务派遣公司 甲方分包了一个劳务合同给我们 也是派遣员工过去 但是合同价款为360万 人工工资全年大概160万 那剩余的200万是否可以确认为管理服务费 我们选择简易计税 差额纳税这样方式可以吗 是否合规 160万人工工资开具 零税率发票 200万开具劳务服务5%的税率

哈利璐 追问

2020-07-31 15:21

那人工工资这块是开零税率的普通发票吗 之前咨询过老师是这样说的

周琼老师 解答

2020-07-31 15:26

您好。。
通过新系统中差额征税开票功能，录入含税销售额和扣除额（工资社保等），系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印「差额征税」字样。
税率栏显示「***」，税额栏显示的金额=（票面价税合计数-备注栏差额扣除额）÷（1+5%）×5%。

哈利璐 追问

2020-07-31 15:32

请问老师是专票吗

哈利璐 追问

2020-07-31 15:43

老师 这样开的话就是用专票来吧

周琼老师 解答

2020-07-31 19:40

您好。可以开专票的。您单位客户需要专票就开专票。