老师您好 请问：公司专利当时没有计入无形资产，现在能冲减费用计入无形资产吗

方方 追问

2020-07-31 16:37

老师 是有跨年的，那该怎么处理呢，我们是小企业会计准则，能直接冲减费用计入无形资产吗

小云老师 解答

2020-07-31 16:38

借利润分配  贷无形资产
借利润分配  贷应交税费-所得税

方方 追问

2020-07-31 16:55

老师 看不懂，为什么贷无形资产呢

小云老师 解答

2020-07-31 16:55

不好意思写反了
借无形资产  贷利润分配 
借利润分配  贷应交税费-所得税

方方 追问

2020-07-31 17:00

这样相当于补交所得税了啊，看不懂

方方 追问

2020-07-31 17:00

能把问题转马婷老师解答吗谢谢

小云老师 解答

2020-07-31 17:02

就是要补交啊，你冲减了费用变成了资产，费用少利润就多了
转不了，你可以重开提问找你需要的老师

方方 追问

2020-07-31 17:13

补交的话也不是冲多少费用就补交多少税吧

小云老师 解答

2020-07-31 17:24

我没有说冲多少就交多少税啊，具体税你得去乘税率算，你前面又没说你们具体金额和是否小微等，我肯定没有数据给你把金额写上呀