预缴税款是什么为基础呢？

千语 追问

2020-08-02 23:16

如果没有收到预收账款，对方要求先开票也可以的对么？

千语 追问

2020-08-02 23:16

我们是设备采购安装合同

慧老师 解答

2020-08-02 23:17

你好，对方要求先开具发票的也得预缴的

千语 追问

2020-08-02 23:19

可是我们现在一分钱也没有收到

千语 追问

2020-08-02 23:23

例如:设备60安装费40，合同规定7天内支付50%的预付款，
对方是事业单位，申请付款流程是拿发票申请，请问我按50开票，申报增值税，老师你说的预缴是什么意思？

千语 追问

2020-08-02 23:26

我开50发票，当月申报50的销项税额，如果有进项税，我是不是可以抵扣呢？


一直不明白你说的预缴在哪一步？

千语 追问

2020-08-02 23:28

而且，设备款跟安装费是分开核算的，办理外管证，

你说的预缴税额我应该怎么进行呢？

慧老师 解答

2020-08-03 09:58

你好，先开具发票的增值税纳税义务发生时间是开具发票的当天，这种新开具发票就是会形成资金占用的
有进项税是可以抵扣的

千语 追问

2020-08-03 10:14

不是跟理解老师的意思！

早上给项目施工所在税务局打电话，对方说1.预缴税额可以按合同全款也按照预收账款缴纳;
2.预缴税额跟开票只要在一个月就行，顺序不受影响。

慧老师 解答

2020-08-03 10:28

按照开具的发票金额在项目所在地预缴就行了