老师 ，销售商品的物流费入哪个科目合适

柔弱的信封 追问

2020-08-03 16:46

老师你好，我上月计提的工资金额是扣除了个税的，然后这个月支付个税，怎么做账

邹老师 解答

2020-08-03 16:51

你好
计提工资，借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬—工资
这个金额是没有扣除个人所得税才是的
这个月支付个税，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款

柔弱的信封 追问

2020-08-03 16:53

那现在问题是我计提是扣了个税怎么办呢

邹老师 解答

2020-08-03 16:57

你好，我计提是扣了个税，那说明你少计提了，需要补计提

柔弱的信封 追问

2020-08-03 17:03

那我补提分录是借生产成本 贷 应付职工薪酬 然后了借 应付职工薪酬 贷 应交税费 支付个税就是借应交税费 贷 银行存款 是这样的么

邹老师 解答

2020-08-03 17:07

你好，你这个是什么岗位人员的工资呢？你怎么是通过生产成本科目核算的呢

柔弱的信封 追问

2020-08-03 17:08

是生产厂长

邹老师 解答

2020-08-03 17:15

你好，生产厂长计提的工资分录，借方需要通过制造费用科目核算才是的

柔弱的信封 追问

2020-08-03 17:17

那我把生产成本改为制造费用，上面的分录是对的么

邹老师 解答

2020-08-03 17:24

你好，把  生产成本  改成 制造费用 科目就对了