冲会多计提的印花税，可以直接写借：应交税费-印花税0.04贷：税金及附加-印花税0.04这样可以吗？

2018 追问

2020-08-04 15:29

因为不喜欢红字这样好看，只要不错就行

郭老师 解答

2020-08-04 15:29

你好
可以的
如果软件做账借税金及附加负数

2018 追问

2020-08-04 15:51

比如6月计提印花税89(多计提了9)，但7月实缴6月份的印花税80，却没有多交！

郭老师 解答

2020-08-04 15:53

借税金及附加-9借应交税费9

2018 追问

2020-08-04 15:56

7月做账时把多计提的冲回，税金及附加时余额上面显示-9，计提7印花税99，借：税金及附加-印花税99贷应交税费-应交印花税99，软件上的税金及附加-印花税余额为90，应交税费-应交印花税余额为99这怎么回事？

2018 追问

2020-08-04 16:01

财务软件，冲会6月份多计提的印花税借：税金及附加-印花税-9借：应交税费-应交印花税9这样余额就对吧？

2018 追问

2020-08-04 16:04

那要是这样的话：余额是相等但下月缴纳印花税时，实交金额和账上余额就对不上了啊！余额显示90，可实交金额为99，怎么办？

郭老师 解答

2020-08-04 16:09

你把税金及附加放到借方负数
月末结转到本年利润

2018 追问

2020-08-04 16:28

不用先转本年利润，等计提过本月的印花税后月末再一并转本年利润，对吗？

郭老师 解答

2020-08-04 16:36

是的
月末一块结转的

2018 追问

2020-08-04 16:37

本月账做完之后，如果检查无误，就直接点击“过账”，它会自动结转对吗？

郭老师 解答

2020-08-04 16:38

你好
是的
自动结转的