单位有个官司，之前的诉讼费入了费用，鉴定费入了成本，现在赢了，返回18年的诉讼费鉴定费，我还怎么做账

壆菇凉 追问

2020-08-04 15:41

以前有利润呀，会产生企业所得税，怎么办？什么时候交

meizi老师 解答

2020-08-04 15:42

你好   现在是冲以前年度损益    这样会产生利润  补税的    你们这个金额很大吗

壆菇凉 追问

2020-08-04 15:44

年终汇算的时候补税吗？金额还行，按多少税率补啊？

meizi老师 解答

2020-08-04 15:47

你好  按你们应纳税所得额的情况。  符合小微100万以下按5%缴纳企业所得税的

壆菇凉 追问

2020-08-04 15:50

分录：借：银行存款  贷：以前年度损益调整。对吗？

壆菇凉 追问

2020-08-04 15:51

然后本年申报的时候怎么申报啊？在哪申报交税 啊？

meizi老师 解答

2020-08-04 15:53

你好    是的  到时结转到未分配利润去 。  你问下税务局那边看是不是需要去改19年年报

壆菇凉 追问

2020-08-04 15:54

那还有18年的呢，18年的也需要改吗？

meizi老师 解答

2020-08-04 15:57

你好   你要问问你们税务局是现在去申请改年报还是等着21年汇算的时候 到时一起来改