老师，我们公司一次性付了一年的物业费，3500，这个怎么做账？？

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 09:55

我们开业装修发生了很多长期待摊的开办费，后期摊销应该怎么摊呢，分录怎么做

玲老师 解答

2020-08-05 10:02

摊销时借管理费用，等贷长期待摊费用

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 10:03

这个预付的物业费是我们员工4月份就付掉的，但是他现在才来报销，要怎么做呢

玲老师 解答

2020-08-05 10:04

借管理费用，等贷预付账款，贷方科目就是您前面用的那个科目

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 10:05

我的意思是金额写多少呢？现在都是是8月份了

玲老师 解答

2020-08-05 10:24

按12个月分摊  金额是总金额/12

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 12:07

我知道，但是他现在才来报销，现在8月份，之前的都没做，现在怎么样做呢

玲老师 解答

2020-08-05 12:08

前面月的和8月一起摊销就可以

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 12:13

他来报销，借预付账款3500，贷银行存款3500，然后3500/12=291.6666667*8=2333.333334，我这个月要做的是不是，借管理费用2333，贷预付账款2333，然后下个月做借管理费用291.6，贷预付账款291.6

玲老师 解答

2020-08-05 12:22

对的，您的分录和金额计算都正确

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 12:22

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-08-05 12:24

您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价，

追寻的长颈鹿 追问

2020-08-05 12:25

好的呢，谢谢老师

玲老师 解答

2020-08-05 12:27

您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价，