老师，请教一下，我们园林工程公司，近期承接的一个工程，其中有一部分庭院户外软装物品（包括餐桌、餐椅、靠枕、餐具等）由甲方指定供应商，我们对上开具9%的工程款增值税专用发票，请问老师供应商应该给我们开具什么样的发票？供应商问不可以开具饰品款或者软装物品款的发票？我认为这样开可能不太对，是不是应该让对方开具具体货品名称的发票给我公司，或者开具工程款的发票给我公司，我司计入工程施工-合同成本，麻烦老师给解答一下，谢谢~

情菲得矣 追问

2020-08-05 14:13

老师，我直接计入到工程施工-合同成本-XX项目-材料款可以吗，这种应该不用计入到固定资产里面去吧，明细大概就是图片这样的

耿老师 解答

2020-08-05 14:14

你好！你们是开票方还是接收方？

情菲得矣 追问

2020-08-05 14:15

老师我是接收方

耿老师 解答

2020-08-05 14:16

你好，对方没有单独给你开发票吗？或者说票后边儿没有提供明细单吗？低值易耗品核算方便企业管理。

情菲得矣 追问

2020-08-05 14:20

目前还没有开发票，就是想问一下他这个发票要怎么开，另外我怎么核算，因为这些外软装物品都在对上的合同中包括了，属于对上工程款的一部分，是不是就不用归集到低值易耗品里了？

耿老师 解答

2020-08-05 14:24

你好！既然合同上注明了这一块儿，让他开销售商品的发票给你们，你们按低值易耗品处理，不记录工程否则以后不好管控。

情菲得矣 追问

2020-08-05 14:27

老师，那我分录如何做呢

耿老师 解答

2020-08-05 14:27

借周转材料低值易耗品  应交税费  贷应付账款。