老师您好，我接手了一家民办非营利性企业，发现科目余额表不平，追溯发现18年未计提增值税， 做了补计提的这个分录，但是因为跨年，得冲上年利润，但是我直接从了本年收入， 所以这个分录做错了，请问民办非企业怎么从上年利润呢？

小仙女 追问

2020-08-06 16:43

老师，不行，我刚刚试过了，
我冲一笔收入，月末结转会走非限定，
如果不冲收入，直接冲非限定，报表非限定这块平不了了，总是差一份冲的增值税的值

何江何老师 解答

2020-08-06 16:46

你好同学
这个是去年的是冲非限定净资产不是冲非限收入啊

小仙女 追问

2020-08-06 17:03

我上次是冲310102，这次冲310103，貌似还是不行

何江何老师 解答

2020-08-06 17:09

你好同学，这个是什么原因 我也晕了，我从前直接转就可以的

小仙女 追问

2020-08-06 17:09

老师，这种去年的分录可以直接更正吗?不会都要冲去年利润吧

何江何老师 解答

2020-08-06 17:09

你是民非没有盈利的这个你想更正就当成是今年就好

小仙女 追问

2020-08-06 17:13

去年报表是盈利的呢。不能这么做吗？

何江何老师 解答

2020-08-06 17:25

你好同学，民非是没有盈利与亏损的，只是有结余与无结余