上月代开的专票，税当时扣除了，但是我们没有收到发票，这个月已经把税退回，退税如何做账

嘻嘻 追问

2020-08-07 11:22

是的，已经退了

meizi老师 解答

2020-08-07 11:22

你好  那你就把收入分录也得冲掉哈     你们之前应该做收入了

嘻嘻 追问

2020-08-07 11:33

我们是小规模，不能开专票，代开的，当时就扣税了，已经做账了，但是正好是月底，发票没收到，我们让退税了，这个月收到退税款了

meizi老师 解答

2020-08-07 11:39

你好  那你们代开专票   当时没有做收入 只是做了缴纳税费的分录的话 。 那你现在就直接做 借银行存款贷应交税费-应交增值税 就行了

嘻嘻 追问

2020-08-07 13:59

我是这样做的，但是有销售贷方才会有增税的，这样做对吗

meizi老师 解答

2020-08-07 14:03

你好 是的 正常是这样的 但是你们么有收到发票  看你自己做收入没有