请问实务中资产负债表上的利润分配期初期末差额跟利润表的余额对不上，说明是账做错了吗

zmj 追问

2020-08-07 12:05

期初数据有错误，公司是用小企业会计准则，有些错误数据是通过未分配利润调整的，现在差额和利润表数据对不上

方老师 解答

2020-08-07 12:06

你们根据账上的数据调整一下期初金额。这个关系对不上确实是错的。

zmj 追问

2020-08-07 12:08

老师请问这两个表有关联吗

方老师 解答

2020-08-07 12:11

是的，关系就是你上面说的，因为利润表的净利润要转入资产负债表的未分配利润的，如果提取盈余公积，也会有部分计入盈余公积。

zmj 追问

2020-08-07 12:15

差额要对上利润表中的本月数还是本年累计数？

方老师 解答

2020-08-07 12:17

本年累计，因为资产负债表的期初是年初余额。你看下资产负债表的期初。

zmj 追问

2020-08-07 12:27

请问老师，在税务局网站上更正财务报表是点击哪里找到才能更正申报？

方老师 解答

2020-08-07 12:28

下次申报的时候，你看一下，有个按钮叫做修改期初，点击之后就可以修改期初数据了。

zmj 追问

2020-08-07 12:35

那我之前月份申报的修改不了了？只能从下期申报的时候更改数据？

zmj 追问

2020-08-07 12:39

老师，之前月份都能对上，但是7月份对不上，算下来利润还计多了，这个怎么找出问题来

方老师 解答

2020-08-07 12:40

你之前的要修改的话应该要去税务局进行修改，你可以咨询一下，看看税局怎么说。

zmj 追问

2020-08-07 12:52

老师，之前月份都能对上，但是7月份对不上，算下来利润还计多了，这个怎么找出问题来

方老师 解答

2020-08-07 13:06

如果资产负债表是平的话，你看下账面结转的本年利润金额是否跟利润表一致，判断一下利润表是否正确。