老师，我们公司做劳务派遣业务，员工的劳动合同关系在我们公司，每月客户会把钱汇到我们公司，由我们发工资，交社保，然后我们开差额发票给客户（服务费是要交税，其他不交税，比如客户汇当月的费用过来60000元，服务费为：1000，其他：50000为零税率发票）我们这边该怎么做账呀

idear 追问

2020-08-10 15:14

我是以差额确认收入，还是以全额确认收入呢？

idear 追问

2020-08-10 15:15

销项税额抵减，是什么？

朴老师 解答

2020-08-10 15:23

你好，是以差额确认收入的哦，冲减你开出去的

idear 追问

2020-08-10 15:26

老师，我不太明白您说的

朴老师 解答

2020-08-10 15:30

就是冲减你的销项

idear 追问

2020-08-10 15:43

收款时： 借：银行存款   6058.2 贷：主营业务收入  6044.89     应交税费-销项税额 13.31    （收入6058.2元，其中279.60元为服务费，5778.60元差额征税）  支出的时候： 计提工资： 借：主营业务成本工资 5600                    社保  78.60                公积金  100   贷：应付职工薪酬-工资 5600                    社保  78.60                公积金  100  支付时： 借：应付职工薪酬-工资 5600                    社保  78.60                公积金  100 贷：银行存款  5778.60

idear 追问

2020-08-10 15:51

老师我这样做对的吗？

朴老师 解答

2020-08-10 15:57

这样做也可以的哦