老师，请问下我收到58的发票，钱是付给我们当地的一个代理公司，发票开来的是北京的总公司，付钱当时服务费付了4600，但是开票开来了4900，打电话问说是差额300是他们代理公司自己垫付的，应该怎么做账？

追逐我的明天。 追问

2020-08-13 11:21

老师，不付款给他们了，是网络服务费，交的是1年的

meizi老师 解答

2020-08-13 11:23

你好    那你按发票来做账    做4900  借预付账款 4900 贷银行存款4600  营业外收入300 按月分摊 借管理费用-服务费贷预付账款