您好，公司从别的代账公司转过来的，然后公司缴纳1000多的个税，但是发工资人员一直扣的没有那么多，该怎么做分录呢？

iamay1 追问

2020-08-18 16:20

公司有理财分红，这个是不是也需要缴纳个税？但是这个会计分录我不会做呢，..先计提然后再缴纳吗？后期再收回？

iamay1 追问

2020-08-18 16:21

我在个税APP上报个税的时候也确实不需要缴纳那么多的

小轩老师 解答

2020-08-18 16:23

借:银行存款
贷:应交税费-应交个人所得税

iamay1 追问

2020-08-18 16:29

为啥是贷方啊..不应该是借：应交税费-应交个人所得税吗 然后是负数，还回来再冲掉？

iamay1 追问

2020-08-18 16:29

老师快救救我吧

小轩老师 解答

2020-08-18 16:32

您好，公司理财分红是计入到员工工资的吗，如果计入到员工工资，就要缴纳个税的

小轩老师 解答

2020-08-18 16:34

您好，借计应交税费-应交个人所得税（负数）跟贷计应交税费-应交个人所得税是一样的

iamay1 追问

2020-08-18 16:52

理财分红不计入..我都不知道这么多怎么扣的...看工资表个税也就几十块钱，谢谢老师哦

小轩老师 解答

2020-08-18 16:53

您好，那您最好导出今年申报的个税明细表出来，与自己做的工资表核对一下

iamay1 追问

2020-08-18 17:00

我询问了一下，是工资做错了，那也是计提负数吗？差额要不要挂到法人头上呢？

小轩老师 解答

2020-08-18 17:08

您好，工资做错了，是计提多了还是计提少了呢？？

iamay1 追问

2020-08-18 17:48

工资表做少了

小轩老师 解答

2020-08-18 18:03

您好，工资表做少了，在当月补计提就行