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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2020-08-19 15:45

你好！这个不影响的了。

PP 追问

2020-08-20 09:15

比如应交增值税-未交增值税计提是300，税盘抵减280。问题一：算税负是按300计算税负还是按20计算？问题二：计提附加税是按增值税是300为计税依据计提还是按增值税是20为计税依据计提？

宋生老师 解答

2020-08-20 09:16

你好！按20计算，税负的意思是税收负担，也就是负担的税收金额，实际负担20，所以按20

PP 追问

2020-08-20 10:18

计提附加税是按增值税是300为计税依据计提还是按增值税是20为计税依据计提呢？

宋生老师 解答

2020-08-20 10:19

你好！按实际缴纳的20来计提。

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相关问题讨论
你好！这个不影响的了。
2020-08-19 15:45:16
借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2021-10-14 15:37:56
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-11-17 17:19:56
您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
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