你好老师，我想问下我们公司有两套账，内账之前收入成本都是按价税合计来确认的，每个月的交的增值税就入到成本里面去，现在内账报表上税金这个科目是没有余额，老板反映说税金应该要体现在报表上的。我们有些收入是开票的，有些是没有开票的？怎么解决老板那个税金的问题

忐忑的小懒猪 追问

2020-08-20 14:44

实际的税金

耿老师 解答

2020-08-20 14:46

你好！实际缴纳的税金，计入税金及附加科目下核算，在利润表李就会有数据

忐忑的小懒猪 追问

2020-08-20 14:50

我们现在有些订单是不开票，有些订单是开票的，现在老板要求开票部分的 订单要做价税分离确认收入，但是相对应的进项很少会一一对应的开回来，因为我们有个合作的工厂，每个月一般都是几十万的进项开回来的，这样的话不就是很难平衡进销项了吗

忐忑的小懒猪 追问

2020-08-20 14:51

计入税金及附加科目，是这样做处理吗。借税金及附加，贷银行。

耿老师 解答

2020-08-20 14:54

你好！这科目不是核算实际缴纳的税金吗？实际缴纳时借税金及附加，贷银行。就可以