老师，比如我这个月要交5000元的增值税，刚好这个月交了维护费500元，那么我这个月的计提附加税是按5000元来计提还是按4500元计提，分录要怎么做呢？

邹老师 解答

2016-07-23 18:20

你好，按4500来计提
借；营业税金及附加    贷；应交税费-城建税 4500*7%或5%  教育费附加4500*3%  地方教育费附加4500*2%

邹老师 解答

2016-07-23 18:26

你好，看企业选择什么科目，软件里面是什么科目，其实这个问题不大