购的原料已到，发票要下月到，但是材料已用于生产产品并结转生产成本 了，分录怎么做？

쟁그랑 追问

2020-08-24 19:12

我是这样做的，那下月红冲时2笔分录都要冲吗？（借：生产成本  贷：原材料）这个也需要冲吗？

maize老师 解答

2020-08-24 19:13

需要看有没有问题，有问题需要冲掉

쟁그랑 追问

2020-08-24 19:15

您说的问题指的是？

쟁그랑 追问

2020-08-24 19:15

我前期估的跟后期发票上的金额没有误差

쟁그랑 追问

2020-08-24 19:17

我想问的是后期红冲的分录怎么做？还有就是冲的时候生产成本跟主营业务成本需要冲吗？

maize老师 解答

2020-08-24 19:23

没有差额可以不需要冲掉，你之前原材料负数，贷应付账款 暂估款 负数，借原材料 贷应付账款供应商