请问我计提社保和公积金时个人承担的部分我计入其他应收款了，可是在发放工资时我的其他应收款的总数跟社保公积金的总数对不上，原因是有个人自己全部承担的社保和公积金，所以工资扣了全部，请问我该怎么处理，

合适的便当 追问

2016-07-24 15:32

这个分录我知道，我是想问您跟缴纳公积金和社保那个其他应收金额不一样，有影响吗，我用管它吗

邹老师 解答

2016-07-23 20:58

借；其他应收款     贷；管理费用等科目  （差额部分）
借；应付职工薪酬    贷；其他应收款

邹老师 解答

2016-07-24 15:11

扣掉的分录就是  借；应付职工薪酬    贷；其他应收款

邹老师 解答

2016-07-24 15:43

如果有差额，需要补记或冲销多记的金额