老师，请教下你，为什么我利润表收入做减少，资金也减少，资产负债表是平的，第一个月利润表净利润也对得上资产负债表，之后每个月都在利润表调减收入，资产负债表也是平的但是净利润和资产负债表的未分配利润对不上的啊？是那个环节错了吗？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-08-31 09:12

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等，还有有损益科目也会不平

maize老师解答

2020-08-31 09:12

还有有损益科目做相反方向也会不平，除结转损益

maize老师解答

2020-08-31 09:13

不好意思上面没有打全，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等还有有损益科目做相反方向也会不平，除结转损益

小鱼儿追问

2020-08-31 09:25

我就是在修改每月利润表的收入，第一个月是平的，第二个月减少了收入，减少了成本，然后资产负债表资金减少了563919.20，存货增加了200000

maize老师解答

2020-08-31 09:29

亲，你没有做账吗，收入变动，你这个成本减少，你这个对应这个做账咋做的，这个是做负数，不能做贷方

maize老师解答

2020-08-31 09:30

这个对应这个资产负债表是平的话，那需要看这个是不是损益科目做相反方向了，

小鱼儿追问

2020-08-31 09:48

我做了第一个月和第二个月都是对得上的，到了第三个月就对不上了-477260.95+（-668267.27）=-1145528.22 为什么资产负债表是-701987.44 可是资产负债表又是平的

maize老师解答

2020-08-31 09:56

你这个第3月做分录有没有涉及我上面写的，

maize老师解答

2020-08-31 09:56

你就给这2张表看不出来，

maize老师解答

2020-08-31 09:56

计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等还有有损益科目做相反方向也会不平 (除结转损益)

小鱼儿追问

2020-08-31 10:09

我只是在以前的两个表中做减少收入，然后调两个表，那你能教下我怎么做吗，我就是想在利润表中减少收入，资产负债表和利润表对得上，可是怎么都对不上的，我只是收入减少了401291.60，成本减少了174186.54，不就是资产负债表左边资金减少了401291.60，存货增加了174186.54，未分配利润不是减少了227105.06，为什么又和利润表中的净利润本年累计数不等呢？我这个想法错了？

maize老师解答

2020-08-31 10:24

你这个借应收负数，贷主营业务收入负数-401291.60，应交增值税，负数，借主营业务成本负数，-174186.54贷库存商品负数，你减少收入退款，借应收贷银行，对应这个银行减少，你本月数减少，这个对应本年累计数减少吗？你给这个表都是几月的，没有看明白

小鱼儿追问

2020-08-31 10:35

这个表是3月的，我们没有应收，就是减少了借：银行存款负数，贷：主营收入负数，，收入减少了，我就做资负债表中资金那栏减少了，成本减少了，我就做存货那栏增加了，然后未分配利润就是相差之和，但不等于利润表中的本年累计数

maize老师解答

2020-08-31 10:45

你这个对应本年累计数减少吗，你这个2月表截图过来吧，那差额是这个对应差额之和吗，

小鱼儿追问

2020-08-31 11:03

2月份是这样的，然后3月份就对不上了，2月份还对得上