老师，公司是一般纳税人，购销合同的印花税怎么填写？收到的发票有普票有专票

宋美丽 追问

2020-09-09 10:28

有的有合同，有的没有

宋美丽 追问

2020-09-09 10:28

有的填了合同了，但还没开票

玲老师 解答

2020-09-09 10:28

你好，
按规定是签订合同就发生缴纳印花税的义务，
您没有签订合同，这种情况您需要和您对我局确认一下，按什么缴纳？，

宋美丽 追问

2020-09-09 10:33

这和收到的专票、普票没有关系？

宋美丽 追问

2020-09-09 10:33

之前申报都是按收到的进项发票、销项发票价税合计来填的数

玲老师 解答

2020-09-09 10:51

您好
如果你以前收到专用发票进项，你已经认证抵扣进项，需要转出来，比如你转出来100的进项，您就交100的增值税

玲老师 解答

2020-09-09 10:51

您好，
上面回复发错了

玲老师 解答

2020-09-09 10:52

您好，
和您是专用发票，普通发票没有关系的，
是按照您合同上的金额，如果您合同上的金额是写的价税分离的金额，就报不包括增值税的金额，计算印花税