麻烦老师帮我看下，这个增值税的分录写的对吗，对应这个增值税申报表

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 09:42

有，这个，老师，你看下对不对

宸宸老师 解答

2020-09-14 09:43

您好，如果您用红字的话，那么您上面的公式是对的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 09:44

公式是对的？我没有用公式啊，那您看一下，我截图的这两笔分录，对应这个增值税申报表，做的分录对不对？

宸宸老师 解答

2020-09-14 09:46

您好，您的分录本来红字那里可以用“应交税费-应交增值税（进项税额转出）”代替红字可能更准确


那么第一次截图的分录可以改为
借：应交税费-应交增值税（销项税额）
应交税费-应交增值税（进项税额转出）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 09:49

我这个进项转出，我是有开红字发票的，不是开红字发票的用进项税额红字，没有开的用进项转出吗？

宸宸老师 解答

2020-09-14 09:55

您好，是你自己开出去的红字发票？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 10:16

我是购买方，之前已经抵扣过，我开红字信息表，销售方开红字发票给我们

宸宸老师 解答

2020-09-14 10:17

您好，那您第二次截图就应该用，进项税额转出这个科目的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 10:20

那我搞不懂了，什么情况下进项税额红字，什么情况下进项税额转出

宸宸老师 解答

2020-09-14 10:21

您好，都是用进项税额转出。
您申报的时候也是申报进项税额转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-09-14 15:21

如果不改，就像我上面那样做可以吗

宸宸老师 解答

2020-09-14 16:22

您好，不影响总交税金额。

不过最好还是跟我一样的方法。