去年一个月份没有计提加计抵减，所以导致税款多缴纳了，今年税务老师给我们改了报表 然后先扣除了全部税款 然后退回来全部税款和多交的增值税附加税。我不知道怎么做账可以平

炙热的口红 追问

2020-09-15 08:18

去年没做  然后今年我补计提了

炙热的口红 追问

2020-09-15 08:19

主要是2笔银行账我不太清楚

郭老师 解答

2020-09-15 08:53

借应交税费增值税加计扣除贷其他收益
借应交税费未交贷应交税费增值税加计扣除
借银行存款贷应交税费未交增值税
借银行存款贷应交税费附加税
借税金及附加负数贷应交税费附加税负数