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雨
于2020-09-15 08:59 发布 3015次浏览
立红老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-09-15 09:00
同学你好本月按无票确认收入和销项借,银行存款贷,主营业务收入贷,应交税费一应增销项借,主营业务成本贷,库存商品下月开票不需再做账务处理;
雨 追问
2020-09-15 09:19
如果不做处理,纳税申报,销项税会根据开票系统自动提取,账和表就不一致了,同时纳税申报表怎么调
立红老师 解答
2020-09-15 09:29
同学你好是需要做会计处理的;因为已经收到款并发出商品,收入和增值税都是需要确认的;
2020-09-15 11:51
下月如果不做处理,纳税申报,销项税会根据开票系统自动提取,账和表就不一致了,同时纳税申报表怎么调
2020-09-15 11:55
同学你好先做无票收入申报再开票,账和报表就是不一样的;申报表是按扣除这个销售额后的余额再申报的,因为这个销售额我们在上月已经申报缴税了;
2020-09-15 14:06
但下月开票申报时纳税申报表自动生成的销售额和税额就会多出之前无票收入做的税额部分,那这样的话申报时在哪个地方把这部分差额减掉
2020-09-15 14:10
同学你好是的,是减掉之前已经申报的销售额后的差额申报;
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立红老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师,税务师
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2020-09-15 14:10