请问一下老师，8月份的利润表上,利润总额本年累计数是20万,所得税费用2万,净利润18万,九月当月发生了工程结算20万，营业收入30万，成本8万，费用4万，计算第三季度的企业所得税是怎么计算呢？

maize老师 解答

2020-09-16 13:09

这个没有以前年度亏损话，

maize老师 解答

2020-09-16 13:09

没有固定资产一次扣除优惠，

优雅的柚子 追问

2020-09-16 21:18

因为现在是没有财务报表，只有总账和科目余额表，一季度交过一次企业所得税，二季度没有，就想问问，三季度的企业所得税根据总账或者科目余额表上面的数据怎么计算，是本年累计数还是789月的本期数

maize老师 解答

2020-09-16 21:27

是本年累计数 看的这个是这个本年累计数，这个取得是损益科目，需要你根据科目余额表上面本年累计数自己出下利润表看下，