公司消防工程安装，分三期付款分别是35000、35000、2000元，第一个35000元在营改增前，3月取得建筑业的发票，第二期35000取得3三个点的专票，可是对方多开了，把第一次3万也开进去了，开了6万元，（估计是忘了已开过3万）这样我们就多了进项票，方案1 退回30000，应该是把3月的30000退回比较好，但是跨月了，要怎么处理？方案二，不退发票，多了进项票，这样是不是有风险啊？老师赐教

鱼 追问

2016-08-05 14:38

这么问吧，3月份的建筑业的发票，金额3万多，怎么开红字发票冲红？现在已营改增。

晓海老师 解答

2016-08-05 14:07

你好！按规定应该是做红字发票，在开正确的，第二种肯定存在查账风险

晓海老师 解答

2016-08-05 14:15

你好！看看这里对你有帮助

http://wenku.baidu.com/view/0dddbaa40029bd64783e2c10.html

晓海老师 解答

2016-08-05 15:16

你好！你应该红冲的是第二期的发票，