送心意

阎老师

职称中级会计师

2020-09-21 10:31

你好,这需要和事务所核实确定调整的原因,如果是计提尚未缴纳的个人所得税,是应该计入应交税费的。如果是已经缴纳的个人所得税但是公司垫付的,应当调整到其他应收款,应由个人承担。本年资产负债表的期初数应当按照审计报告调整,并且总账也要调整。

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