19年的帐，单位职工已经离职，在离职时工资里扣了借款，可是做帐的时候没有体现扣款，想在当前月份做个处理，要怎么写分类啊？

小雨 追问

2020-09-21 15:04

但是也没有多扣，当时直接已实付工资给他的，比如应发工资500，借款200，实付300，当时做的借管理费用工资300，贷现金300

庄老师 解答

2020-09-21 15:12

你好，没有通过应付职工薪酬－－工资，少计算成本，借以前年度损益调整200，贷其他应收款－－个人借款200

庄老师 解答

2020-09-21 15:12

最后结转，借利润分配－－未分配利润200，贷以前年度损益调整200

小雨 追问

2020-09-21 15:32

民办非盈利账套没有以前年度损益调整科目，怎么调整

小雨 追问

2020-09-21 15:42

可以直接借非限定性资产300，贷其他应收款——个人这样吗？

庄老师 解答

2020-09-21 16:20

你好，是的，没有这个科目直接这样处理，